Налоговая нагрузка домохозяйства

Международное сравнение (€60 000/год)

Европа, Америка и Россия

Январь 2026

Методология анализа

Европа: Налоговые ставки

Страна НДФЛ Соц. взносы НДС Итого
Швейцария 18–22% 6,4% 8,1% 24–32% ⭐
Ирландия 18–22% 5,6% 23% 28–40% ⭐
Швеция 20% 7% 25% 32–37%
Велико​британия 20% 12% 20% 32–40%
Польша 18–20% 18% 23% 36–41%
Австрия 22–25% 19,5% 20% 41–46%

Европа: Высоконалоговые страны

Страна НДФЛ Соц. взносы НДС Итого
Германия 25% 21% 19% 45–50%
Франция 20–25% 23% 20% 43–48%
Бельгия 25–30% 24% 21% 46–51%
Италия 25–28% 20% 22% 45–50%
Испания 25–30% 18,5% 21% 44–49%

Америка: налоговая нагрузка

Страна НДФЛ Соц. взносы Налог с продаж Итого
США 15–20% 7,65% 5–10% 22–37% ⭐
Канада 15–20% 10–12% 5–15% 25–45%
Мексика 20–25% 8,5% 16% 34–49%
Бразилия 15–20% 30% 17–25% 47–62%
Аргентина 20–25% 27% 21% 48–68%

Россия: налоговая нагрузка

Показатель Ставка Примечание
НДФЛ 13–15% Прогрессивная с 2025 г.
Соц. взносы (работник) 0% За счёт работодателя
НДС 22% Стандартная (2026)
Итоговая нагрузка 25–32% ⭐ Ниже европейских

Россия имеет одну из самых низких налоговых нагрузок в сравнении с развитыми странами. Ключевая особенность: работник не платит социальные взносы, которые полностью ложатся на работодателя.

Итоговое сравнение: топ и аутсайдеры

🌟 Самые благоприятные налоговые режимы:

  • Швейцария — 24–32% (ниже всех)
  • Ирландия — 28–40%
  • США — 22–37%
  • Россия — 25–32%

⚠️ Самые высокие налоговые бремена:

  • Аргентина — 48–68%
  • Бразилия — 47–62%
  • Бельгия — 46–51%
  • Франция, Италия, Испания — 43–50%

Ключевые выводы

Спасибо за внимание!

Данные актуальны на январь 2026 года

Источники: PWC Tax Summaries, OECD, Trading Economics, национальные налоговые органы